Module multi-opĂ©rations Margill pour Pardons partiels (25%) de prĂȘts d’urgence (PAUPME et AREAP)

Le module multi-opĂ©rations pour Pardons partiels de prĂȘts d’urgence (PAUPME et AREAP) permet aux MRC, villes et autres organismes de dĂ©veloppement Ă©conomique du QuĂ©bec, utilisateurs du Gestionnaire de PrĂȘts Margill de mettre Ă  jour tous les prĂȘts dĂ©sirĂ©s pour tenir compte du pardon et son impact sur l’Ă©chĂ©ancier de paiements, le tout en quelques opĂ©rations simples.

Ceci Ă©vite ainsi de faire une sĂ©rie d’opĂ©rations prĂȘt par prĂȘt, un travail qui pourrait prendre, selon votre volume de prĂȘts d’urgence, des journĂ©es de travail. Avec ce module, des dizaines ou des centaines de prĂȘts peuvent ainsi ĂȘtre mis Ă  jour (pardon, ajout de paiements et recalcul des intĂ©rĂȘts et des paiements) en quelques minutes seulement.

Le module permet ainsi de :

  • Faire une copie de sauvegarde complĂšte de la base de donnĂ©es avant les opĂ©rations ci-dessous;
  • Octroyer un montant de pardon (25% selon les directives du MinistĂšre de l’Économie et de l’Innovation (MEI) Ă  la date dĂ©sirĂ©e (gĂ©nĂ©ralement le 9 juin 2022);
  • Prendre une image du Calendrier de paiements (Ă©chĂ©ancier) en format PDF et joindre ce fichier au prĂȘt (au Dossier) avant le pardon et les changements qui suivront;
  • Ajouter, au besoin, de nouveaux paiements futurs en fin de calendrier (lorsque des moratoires ont Ă©tĂ© accordĂ©s mais que l’Ă©chĂ©ancier n’a pas encore Ă©tĂ© prolongĂ©). L’on peut aussi Ă©liminer des paiements Ă  la fin du Calendrier;
  • Recalculer les paiements futurs (tous les « Paiements Ă  venir » seulement) afin d’obtenir un solde final de 0,00 en fin d’Ă©chĂ©ancier (donc Ă  la fin du terme du prĂȘt d’urgence);
  • Prendre une image du Calendrier de paiements (Ă©chĂ©ancier) en format PDF et joindre ce fichier au prĂȘt aprĂšs le pardon et les changements effectuĂ©s.

Ce module est un module optionnel qui doit ĂȘtre activĂ©. PriĂšre de communiquer avec le service Ă  la clientĂšle Margill ([email protected]) pour obtenir ce module. Ce module trĂšs unique est un module payant non compris dans la licence normale.

Voici la marche Ă  suivre afin d’effectuer toutes ces opĂ©rations en quelques minutes pour tous, ou une portion, de vos prĂȘts d’urgence.

ATTENTION : les instructions ci-dessous ont Ă©tĂ© Ă©laborĂ©es en tenant compte de notre interprĂ©tation du document « ProcĂ©dure pour la confirmation du pardon de prĂȘt » Ă©laborĂ© par le MEI. Le MEI n’a aucunement confirmĂ© cette procĂ©dure et l’Ă©quipe Margill n’assume aucune responsabilitĂ© en cas de mauvaise interprĂ©tation de la procĂ©dure. En suivant ces procĂ©dures, avec ou sans le « Module multi-opĂ©rations Margill », vous dĂ©gagez l’Ă©quipe Margill (Jurismedia inc.) de toute responsabilitĂ© en cas de non-conformitĂ© ou erreurs pouvant rĂ©sulter de l’utilisation du module.

Étapes :

1) S’assurer qu’un État de ligne de type Paiement fait et renommĂ© « Pardon » ou « Pardon Covid » (ou nom de votre choix) ait Ă©tĂ© créé

Aller dans Paramùtres > onglet Paramùtres systùme > États de ligne :

 

2) Accorder les moratoires de capital et intĂ©rĂȘts appropriĂ©s (paiements de 0,00 et souvent taux d’intĂ©rĂȘt Ă  0,00% pendant quelques mois avant juin 2022, selon le programme

Ceci doit ĂȘtre fait avant l’ajout du Pardon car ces moratoires ont un effet sur les paiements futurs qui seront recalculĂ©s. Plusieurs outils existent afin de donner des moratoires ou de mettre le taux d’intĂ©rĂȘt Ă  0% en vrac, donc sans besoin de faire prĂȘt par prĂȘt.

3) Calcul du montant du pardon

Selon le programme, 25% du montant en capital accordĂ© peut (doit) ĂȘtre pardonnĂ©. Nous allons supposer que le montant total du prĂȘt avait Ă©tĂ© accordĂ© Ă  la date d’origine et non par versements diffĂ©rĂ©s.

CrĂ©er une formule mathĂ©matique dans Margill (pourrait aussi ĂȘtre fait directement dans la feuille Excel par la suite) pour le calcul du Pardon :

 

4) CrĂ©er le rapport afin d’importer les montants de Pardons par la suite :

Créer le rapport « Liste de Dossiers sur mesure » incluant ces champs :

  • Identifiant unique du prĂȘt (un des trois identifiants uniques disponibles)
  • Date de fin du rapport qui sera le 9 juin 2022 (pourrait ĂȘtre ajoutĂ© par la suite dans la feuille Excel)
  • Formule créée de Pardon (25% du montant du capital)

Les trois champs ci-dessous permettent de vĂ©rifier l’exactitude de l’Équation et si un remboursement sera requis :

  • Capital d’origine
  • Solde en capital Ă  la date fin rapport, donc au 9 juin 2022
  • Solde en capital Ă  la date courante (car des paiements auraient pu ĂȘtre faits par l’emprunteur aprĂšs juin 2022)

Produire le rapport avec les Dossiers sĂ©lectionnĂ©s dans la fenĂȘtre Principale (ou via une RequĂȘte avancĂ©e)(6 Dossiers dans notre exemple) :

Si l’entrepreneur (emprunteur) avait dĂ©jĂ  remboursĂ© le prĂȘt en partie ou complĂštement, un remboursement devra ĂȘtre fait Ă  l’entrepreneur pour le montant du pardon qui aurait dĂ» ĂȘtre accordĂ©. Il faut ainsi exclure ces prĂȘts dans l’import des pardons.

Les prĂȘts 10003 et 10006 seront ainsi exclus et un remboursement devra ĂȘtre fait Ă  chacun des entrepreneurs. Nous ferons donc l’exercice avec 4 prĂȘts (mais vous pourriez en avoir des centaines – il est suggĂ©rĂ© de tester avec quelques prĂȘts seulement afin de s’assurer que tout concorde Ă  vos besoins).

Exporter vers Excel (exclure les totaux, derniĂšre ligne ci-dessus) et ouvrez la feuille dans Excel.

 

5) Adapter la feuille Excel pour import via l’outil de Mise Ă  jour des paiements

La feuille Excel dĂ©termine pour quels prĂȘts l’on veut ajouter un Pardon et effectuer les autres opĂ©rations en lot. Les prĂȘts sont identifiĂ©s par l’Identifiant unique de la colonne A dans la feuille Excel.

Dans notre exemple, nous aurons quatre prĂȘts Ă  inclure puisque deux ont un solde en capital infĂ©rieur au montant du Pardon. Il est possible (Ă  confirmer) que le Pardon doive tout de mĂȘme ĂȘtre accordĂ© au 9 juin 2022 et que le calcul doive s’effectuer en tenant compte du Pardon Ă  cette date tout en n’effectuant pas les autres opĂ©rations d’ajout/recalcul des paiements. Si ceci Ă©tait requis, alors n’importer que les montants de Pardons sans utiliser le module complet.

La feuille Excel produite doit ĂȘtre adaptĂ©e. On Ă©limine les deux prĂȘts qui ne recevront pas le « traitement complet » et on Ă©limine les trois colonnes incluses Ă  titre informatif.

Le module permet d’ajouter ou de dĂ©truire des États de ligne « Pmt Ă  venir ». Dans nos prĂȘts, nous dĂ©sirons ajouter quelques lignes (pour supprimer des lignes, les derniĂšres en premier, mettre un chiffre nĂ©gatif dans la colonne AA de la feuille Excel).

La colonne K permet de spĂ©cifier que le paiement (le Pardon) doit rĂ©duire que le capital et non les intĂ©rĂȘts ou Frais de colonne (en version 5.5 (fin septembre 2022) et plus, des États de ligne de type « Capital payé » dont les noms peuvent ĂȘtre modifiĂ©s, seront disponibles, Ă©vitant le besoin de la colonne K). Mettre un 1 dans cette colonne.

  • Note pour la colonne K. L’option doit ĂȘtre activĂ©e pour l’utilisateur qui exĂ©cutera l’opĂ©ration d’import :

Exemple de fichier Excel complet pour import.

 

6) Importer la feuille Excel et choisir les opérations spéciales

Allez Ă  Outils > Enregistrer Pmts > bouton Import en lot Ă  droite > Import nouveaux paiements (le terme paiements a Ă©tĂ© modifiĂ© par transactions en version 5.5 et +). Cette fenĂȘtre spĂ©cifie le format prĂ©cis de la feuille Excel (pour vos besoins, voir exemple dans section 5) ci-dessus – vous pouvez aussi ajouter un commentaire ou autres renseignements portant sur le Pardon).

Choisir le fichier Excel avec le bouton . Les transactions apparaĂźtront par la suite dans le tableau. S’il y avait des erreurs, celles-ci apparaĂźtraient en rouge. Il est fortement suggĂ©rĂ© de corriger toutes les erreurs avant de pouvoir importer.

Quelques erreurs habituelles:

  • Seuls les Dossiers Actifs peuvent ĂȘtre inclus
  • Attention aussi au format de date
  • Un Pmt Ă  venir ne peut pas prĂ©cĂ©der un Pmt fait (notre Pardon)

L’État de ligne Ă  importer sera « Pardon Covid ».

Appuyer sur le lien « OpĂ©rations spĂ©ciales » AVANT d’appuyer sur le bouton « InsĂ©rer lignes ». Si vous ne voyez pas le lien « OpĂ©rations spĂ©ciales » c’est que le module n’est pas activĂ© dans votre Margill. Communiquez avec l’Ă©quipe Margill.

Cette fenĂȘtre apparaĂźtra et vous choisirez les options dĂ©sirĂ©es :

Appuyer sur « Sauvegarder ». Ceci confirmera vos choix et ensuite sur le bouton . Le traitement procĂ©dera. Si vous avec des centaines de prĂȘts, le tout peut prendre plusieurs minutes. Tous les Dossiers doivent ĂȘtre fermĂ©s par les autres utilisateurs lors de cette opĂ©ration.

Si vous avez prĂ©cisĂ© de Joindre les Calendriers de paiement cette fenĂȘtre apparaĂźtra – elle fait partie du processus afin de joindre les PDF :

Une jauge indiquera la progression et une fois le tout terminĂ©, cette fenĂȘtre apparaĂźtra :

 

7) RĂ©viser quelques prĂȘts pour s’assurer que tout est conforme et ensuite faire l’import complet des Pardons et opĂ©rations spĂ©ciales

Exemple d’Ă©chĂ©ancier de prĂȘt de 36 mois et moratoire de 3 mois avec paiements payĂ©s jusqu’au 1er aoĂ»t 2022 – AVANT les opĂ©rations :

APRÈS les opérations :

Opérations accomplies :

  • Ajout de la ligne 17 (Pardon Covid)
  • Ajout de 3 paiements Ă  la fin (36 lignes initiales, +1 ligne Pardon Covid, +3 lignes Ă  cause du moratoire, pour un total de 40 lignes)
  • Recalcul de toutes les lignes de type Pmt Ă  venir
  • Recalcul du dernier paiement pour donner un solde d’exactement 0,00
  • Sauvegarde de la base de donnĂ©es avant tout
  • Deux documents PDF joints – avant les changements et aprĂšs

Et voilĂ , tous vos prĂȘts seront mis Ă  jour en quelques minutes!

En cas de questions, priĂšre de communiquer avec le soutien Margill.


Notes complĂ©mentaires (situations spĂ©ciales – rares) :

Si l’option de recalcul des paiements Ă  venir est cochĂ©e :

  • Si une des lignes de type Pmt Ă  venir incluait une Ă©tiquette de « Comportement » spĂ©cial (intĂ©ret seulement, capital fixe ou recalcul pour solde = 0 ou x), cette Ă©tiquette demeurera comme telle et aura son effet habituel. Les nouvelles lignes ajoutĂ©es n’auront pas l’Ă©tiquette de recalcul pour solde = 0 ou x;Si TOUTES les lignes existantes de type Pmt Ă  venir incluaient le « Comportement » spĂ©cial de recalcul du paiement pour solde = 0 ou x, alors ce Comportement sera conservĂ©. Si de nouvelles lignes sont ajoutĂ©es en fin de tableau (de type Pmt Ă  venir), celles-ci auront aussi cette Ă©tiquette. Nous assumons l’intention d’avoir un recalcul de toutes les lignes de type Pmt Ă  venir du Calendrier de paiements;
  • Si l’option « Solde = 0 ou autre montant » est cochĂ©e, en bas Ă  gauche du Calendrier de paiements, cette case sera dĂ©cochĂ©e en utilisant ce module, car autrement, l’ajout du pardon ne rĂ©duirait que le tout dernier paiement ce qui ne serait pas loqique.

Gestionnaire de PrĂȘts Margill : Montant dĂ» Ă  la date courante (ou autre date) afin de « reprendre le fil des Ă©vĂšnements »

Une caractĂ©ristique des plus apprĂ©ciĂ©es du Gestionnaire de PrĂȘts Margill (GPM) est l’accĂšs rapide Ă  quatre variables, accessibles dans les rapports ou Ă  partir de la fenĂȘtre Principale, qui permettent Ă  l’utilisateur de voir instantanĂ©ment le montant qui doit ĂȘtre payĂ© par l’Emprunteur pour « revenir sur la bonne voie » lorsqu’un ou plusieurs paiements ne sont pas faits, sont en retard ou ont Ă©tĂ© faits partiellement.

Variables:

  • Montant dĂ» date courante (Pour solde final = 0,00)
  • Montant dĂ» date courante (Pour solde final = solde original)
  • Montant dĂ» date fin rapport (Pour solde final = 0,00)
  • Montant dĂ» date fin rapport (Pour solde final = solde original)

Exemple :

  • Montant du prĂȘt : 25 000
  • Paiements en capital et intĂ©rĂȘt pour 18 mois
  • Paiement rĂ©gulier devrait ĂȘtre de 1487,08 avec le dernier paiement quelques cents de moins.

Voici le Calendrier de paiements basé sur le contrat stipulant que le solde final est de 0,00 si les paiements sont faits à temps :

Disons que le paiement 4 ne passe pas Ă  la banque et le paiement 5 est partiel, ce qui donne un solde final de 2731,16 (en capital, intĂ©rĂȘts et peut-ĂȘtre que des frais ont Ă©tĂ© ajoutĂ©s) :

L’Emprunteur vous appelle aujourd’hui, le 10 janvier 2022 pour savoir combien il doit payer pour revenir sur la bonne voie. Le montant peut ĂȘtre visualisĂ© dans la fenĂȘtre Principale avec la variable appropriĂ©e. Dans ce cas-ci, « Montant dĂ» date courante (Pour solde final = 0,00) ». Donc, l’Emprunteur aurait Ă  payer 2490,25 (aujourd’hui) pour que le solde final de 2731,16 (en 2023) devienne 0,00. La diffĂ©rence est due aux intĂ©rĂȘts qui s’accumuleront sur un montant plus Ă©levĂ© si le montant en souffrance est payĂ© plus tard et non aujourd’hui.

S’il y avait eu une valeur rĂ©siduelle, alors la variable appropriĂ©e aurait Ă©tĂ© « Montant dĂ» date courante (Pour solde final = solde original) ».

Si l’Emprunteur dĂ©sire savoir le montant dĂ» Ă  une date autre que celle d’aujourd’hui, alors un rapport (Liste des Dossiers) serait produit afin d’obtenir les donnĂ©es avec une des deux variables « Montant dĂ» date fin rapport ».

Vous pourriez Ă©galement aller dans le prĂȘt et insĂ©rer une ligne Ă  la date voulue, clic droit de la souris > Paiements > Ajuster Paiements pour solde = 0,00 (ou solde = X).

Cette fonction s’active via Outils > ParamĂštres > ParamĂštres SystĂšme (Administrateurs) >

Pour les calculs « à la date courante » il est fortement conseillĂ© d’utiliser les TĂąches en arriĂšre plan (ou de nuit) qui calculent les totaux pendant la nuit plutĂŽt qu’au lancement de Margill le matin.

Je dois calculer un prĂȘt et une hypothĂšque dont les paiements sont irrĂ©guliers. Comment faire avec Margill?

Question : Je dois calculer un prĂȘt et une hypothĂšque dont les paiements sont irrĂ©guliers. Comment faire avec Margill?

Réponse : Ce calcul se fait facilement avec le calcul « Paiements périodiques (Amortissement) »

Aller Ă  l’onglet « Calculs » ou appuyer sur « Nouveau calcul » et choisir le calcul « Paiements pĂ©riodiques (Amortissement) » :

Dans la fenĂȘtre de saisie des donnĂ©es de base, choisir la MĂ©thode de calcul (intĂ©rĂȘt composĂ© ou intĂ©rĂȘt simple), inscrire les dates, le taux d’intĂ©rĂȘt, la frĂ©quence de composition (aussi connu sous le terme « capitalisation »)(au Canada, une hypothĂšque serait composĂ©e Semestriellement alors qu’ailleurs ce serait gĂ©nĂ©ralement Mensuellement)(un prĂȘt normal est gĂ©nĂ©ralement composé Mensuellement).

La FrĂ©quence de paiements permet de spĂ©cifier si les paiements devraient (selon le contrat) ĂȘtre payĂ©s mensuellement, Ă  la semaine, aux deux semaines etc. Pour une frĂ©quence de paiements par semaine par exemple, choisir l’option « Par jours » et mettre 7.

Inscrire le montant du prĂȘt ou de l’hypothĂšque (Capital), le nombre de paiements prĂ©vus selon le contrat.

Le montant du Paiement peut ĂȘtre inscrit ou laissĂ© vide (si vide, il sera calculĂ© automatiquement).

À cette Ă©tape nous inscrivons les donnĂ©es selon les modalitĂ©s du contrat et non ce qui se passe rĂ©ellement (paiements non payĂ©s, en retard, partiels, paiements supplĂ©mentaires, frais, etc.). Nous allons adapter l’Ă©chĂ©ancier de paiements par la suite.

Une fois les données inscrites, appuyer sur Calculer  pour ainsi produire le Calendrier de paiements (ou échéancier) préliminaire (théorique basé sur le contrat) que vous pouvez complÚtement modifier selon les paiements réellement effectués :


NOTE pour paiements vraiment irréguliers :

Si vous aviez des paiements tout à fait irréguliers, vous auriez pu choisir « IrréguliÚre » pour Fréquence de paiements puis « Ajouter Paiements irréguliers ». Vous pouvez donc inscrire vos paiements manuellement ou par une simple feuille Excel (appuyer sur ? pour voir un exemple de feuille Excel) :


Modifions notre Ă©chĂ©ancier avec les vrais paiements effectuĂ©s et manquĂ©s. L’on peut changer les dates, les paiements et ajouter des Commentaires. On peut changer les colonnes avec les *.

Remarquer l’insertion d’un frais de 25,00 Ă  la ligne 5 (donc -25 qui fait augmenter le solde) et d’un paiement supplĂ©mentaire Ă  la ligne 9.

Pour insĂ©rer une ligne, utiliser soit les boutons Ă  droit de la fenĂȘtre :

ou le bouton droit de la souris qui offre une foule d’options avancĂ©es (le menu change selon qu’une seule ou plusieurs lignes sont sĂ©lectionnĂ©es) :

Commentaires additionnels :

  • L’ordre chronologique des dates doit ĂȘtre respectĂ©e (donc les dates doivent se suivre ou ĂȘtre la mĂȘme date)
  • L’Ă©chĂ©ancier peut ĂȘtre sauvegardĂ© et mise Ă  jour de temps en temps avec les paiements rĂ©ellement effectuĂ©s
  • Du capital supplĂ©mentaire peut ĂȘtre ajoutĂ© avec un Paiement nĂ©gatif (pour pouvoir ainsi calculer des marges de crĂ©dit)
  • Pour ajouter des vrais frais, la version Margill Droit devrait ĂȘtre utilisĂ©e (Module « Jugement » qui est utile pour les juristes mais aussi pour les comptables et non comptables)

Voir le trÚs utile Manuel de démarrage rapide

Comment crĂ©er dans Margill un prĂȘt pondĂ©rĂ© complexe provenant de fonds FLI et FLS – DĂ©veloppement Ă©conomique au QuĂ©bec

Comment crĂ©er dans Margill un prĂȘt pondĂ©rĂ© complexe provenant de fonds FLI et FLS?

Les organismes de dĂ©veloppement Ă©conomique du QuĂ©bec (MRC, CLD, SDE et villes) font souvent un seul prĂȘt Ă  l’entrepreneur mais composĂ© de deux fonds: le Fonds local d’investissement (FLI) et le Fonds local de solidaritĂ© (FLS).

Ces prĂȘts sont souvent Ă  des taux d’intĂ©rĂȘt diffĂ©rents mais pour l’entrepreneur (l’emprunteur), le taux d’intĂ©rĂȘt est un taux pondĂ©rĂ© tenant compte des paiements des deux prĂȘts distincts. Ainsi, trois prĂȘts sont créés dans le Gestionnaire de PrĂȘts Margill pour que les montants puissent, pour la comptabilitĂ©, ĂȘtre isolĂ©s par fonds.

Nous dĂ©sirons crĂ©er un prĂȘt comportant 12 mois de moratoire de capital et pour rendre le tout un peu plus complexe, un paiement sera plus Ă©levĂ© que les paiements habituels (ceci afin de dĂ©montrer que l’Ă©chĂ©ancier de paiements peut ĂȘtre ajustĂ© comme on veut pour, par exemple, ajuster les paiements en fonction du fonds de roulement de l’entrepreneur dans des industries saisonniĂšres tel le tourisme et l’agriculture). Les 12 mois de moratoire seront suivis de 24 paiements de capital et intĂ©rĂȘts.

  • PrĂȘt total (Type = CLIENT) : Capital 85 000 / Taux inconnu Ă  date (devra ĂȘtre calculĂ© par Margill)
  • Portion FLI : Capital 50 000 / Taux 8%
  • Portion FLS : Capital 35 000 / Taux 17,25% (les taux sont exagĂ©rĂ©s afin d’obtenir des chiffres intĂ©ressants)

Les trois prĂȘts doivent inclure des dates identiques : mĂȘme date de dĂ©boursĂ© et mĂȘmes dates de paiements.

CrĂ©er les prĂȘts FLI et FLS, adapter l’Ă©chĂ©ancier de paiements :

FLI: 

FLS: 

Pour le prĂȘt pondĂ©rĂ© maintenant, l’on doit crĂ©er un Ă©chĂ©ancier avec la somme des deux prĂȘts tout en ne connaissant pas le taux d’intĂ©rĂȘt. Nous trouverons le taux une fois l’Ă©chĂ©ancier complĂ©tĂ© (je conserve le taux de 17.25% puisque j’avais copiĂ© le prĂȘt FLS tout en changeant le montant de capital).

Je me suis créé une petite feuille Excel afin de facilement adapter au besoin (la calculatrice est un peu moins fiable lorsque l’on a plusieurs montants) :

J’ai copiĂ© (dupliquĂ©) l’un des prĂȘts tout en modifiant le montant de capital Ă  85 000. Avec le calcul initial, peu importe le taux inscrit, j’arrive Ă  cet Ă©chĂ©ancier que je dois adapter selon les paiements totaux  de la feuille Excel ci-dessus. Je recalculerai le taux une fois les montants inscrits (un travail de 2 minutes) :

Ligne 1 changé dans la cellule directement et les 11 lignes en « vrac » avec le bouton droit de la souris :

Ensuite les paiements « normaux » avec un changement en vrac (une fois de plus avec le bouton droit de la souris) :

Enfin, le dernier paiement :

Le solde n’Ă©tant pas Ă  0,00, je dois maintenant calculer mon taux pondĂ©rĂ© (la partie excitante) :

Ci-dessous, le rĂ©sultat de mon prĂȘt CLIENT comprenant les bons paiements.

Le taux pondéré est donc de 11,824632%

On remarque cependant que pour les lignes en moratoire de capital (donc paiement que des intĂ©rĂȘts courus)(encerclĂ©es en rouge ci-dessus) que les intĂ©rĂȘts courus ne sont pas exactement Ă©gaux aux paiements. Ceci est purement mathĂ©matique et dĂ» 1) Ă  la prĂ©sence de paiements en intĂ©rĂȘt seulement combinĂ© avec des paiements en capital et intĂ©rĂȘt; 2) une pĂ©riode courte en dĂ©but de prĂȘt; 3) importante diffĂ©rence de taux d’intĂ©rĂȘt entre les deux prĂȘts qui ont ainsi des « vitesses » d’amortissement diffĂ©rents. GĂ©nĂ©ralement, la diffĂ©rence entre le taux FLI et FLS n’est pas aussi significative et donc la diffĂ©rence moins flagrante.

Pour obtenir les intĂ©rĂȘts courus = aux paiements respectifs, il faut alors calculer le taux ligne par ligne (ou  presque) :

Nous  aurions ainsi trois taux – je ne suggĂšre pas cette prĂ©cision qui n’est pas vraiment requise et ceci peut ĂȘtre confondant pour l’emprunteur :

—————————

La mĂ©thode expliquĂ©e ci-dessus peut ĂȘtre adoptĂ©e pour des Ă©chĂ©anciers plus complexes et lorsque plus de deux fonds composent le prĂȘt CLIENT (le prĂȘt « MaĂźtre »).

Dans le Gestionnaire de PrĂȘts, est-ce possible de changer une date de paiement pour tous les clients en mĂȘme temps?

Q : Est-ce possible de changer une date de paiement pour tous les clients en mĂȘme temps ? Ex. Si je voulais changer la date de tous les paiements du 25 mars au 26 mars ?

R : Ceci peut se faire en lot mais chaque date devra ĂȘtre modifiĂ©e. On ne peut faire que pour des lignes de type « Pmt Ă  venir » ou de type « Pmt fait ».

  • Aller dans Outils > Enregistrer Pmts
  • Cocher « Utiliser un intervalle de dates »
  • Choisir entre le 25 mars 2021 et le 25 mars 2021 (ou autres dates)

ThĂ©oriquement on ne changerait que des dates d’États de ligne de type Pmt Ă  venir et donc on ne cocherait pas « Inclure tous les États de ligne « Paiement » ».  Dans l’exemple ci-dessous j’ai cochĂ© cette option mais ordinairement on ne voudrait pas…

Il faut ensuite copier coller la date du 26 mars (la nouvelle date) et la modifier ligne par ligne (plus rapide de copier la date avec Ctrl c et de coller avec Ctrl v que de l’isncrire manuellement) :

Les lignes modifiĂ©es deviendront vert pĂąle. On doit respecter l’ordre chronologique des lignes :

Une fois les modificaton faites, appuyer sur « Soumettre » et les dates seront modifiées.

Calcul de la distribution des intĂ©rĂȘts aux investisseurs dans des prĂȘts et fonds participatifs/syndiquĂ©s complexes

Maximiser le rendement aux investisseurs tout en rĂ©duisant le risque par prĂȘts participatifs

Les investisseurs sont toujours Ă  la recherche de nouveaux moyens afin de maximiser leurs rendements. Investir dans des prĂȘts privĂ©s Ă  risque plus Ă©levĂ© est une façon de gĂ©nĂ©rer un rendement annuel de 10 Ă  20%. Bien entendu, l’un des objectifs est de rĂ©duire le risque et ceci peut ĂȘtre accompli lorsque plusieurs investisseurs participent Ă  un prĂȘt.

Dans les prĂȘts commerciaux importants (de valeur monĂ©taire relativement Ă©levĂ©e) tels les prĂȘts relais, les prĂȘts aux entrepreneurs (pour dĂ©marrer ou dĂ©velopper une entreprise) ainsi que les prĂȘts afin de financer les crĂ©dits d’impĂŽt Ă  court terme, de nombreux investisseurs peuvent participer ou regrouper leurs investissements afin de financer des projets de plus grande envergure. Des fonds basĂ©s sur des industries particuliĂšres ou selon le type de prĂȘt sont souvent créés pour rĂ©duire le risque de chacun des investisseurs tout en offrant une flexibilitĂ© maximale Ă  ces derniers.

Certains fonds et prĂȘts participatifs/syndiquĂ©s permettent Ă  l’investisseur d’investir dans un fond / prĂȘt ou de s’en dĂ©partir avant l’échĂ©ance du prĂȘt. Un investisseur peut dĂ©cider, par exemple, d’investir dans un prĂȘt lorsque le projet immobilier atteint un jalon spĂ©cifique ou de s’en dĂ©partir lorsqu’il estime qu’il existe une meilleure opportunitĂ© ailleurs (gĂ©nĂ©ralement dans un autre prĂȘt ou fond de cette sociĂ©tĂ© et non un retrait total…).

Afin de minimiser le risque et de rĂ©duire les coĂ»ts pour l’emprunteur, dans certains prĂȘts, notamment en prĂȘts de construction, le capital est progressivement dĂ©boursĂ© Ă  l’emprunteur uniquement selon les besoins et sous rĂ©serve de la rĂ©alisation de certains jalons du projet. Ces nouveaux dĂ©boursĂ©s en capital sont financĂ©s par des investisseurs existants ou de nouveaux investisseurs qui adhĂ©rent au prĂȘt ou au fonds. Ceci ajoute Ă©videmment à la complexitĂ© du calcul de distribution des revenus aux investisseurs.

Les modĂšles de revenus pour l’investisseur varient considĂ©rablement : certains Administrateurs de fonds paieront l’investisseur, peu importe que l’emprunteur paie ou non les intĂ©rĂȘts courus Ă  chaque mois (revenus basĂ©s sur les intĂ©rĂȘts courus) et d’autres paieront la portion respective des revenus aux investisseurs seulement si l’emprunteur paie au moins les intĂ©rĂȘts courus (revenus de caisse). Qu’ils soient basĂ©s sur les intĂ©rĂȘts courus ou sur la caisse, les revenus doivent ĂȘtre redistribuĂ©s Ă  chaque investisseur au prorata de son montant d’investissement tout en tenant compte de sa durĂ©e de participation (nombre de jours ou de mois de participation).

La Distribution des revenus aux Investisseurs : Mission impossible

Ces particularitĂ©s et cette flexibilitĂ© entraĂźnent cependant un casse-tĂȘte majeur pour les Administrateurs de fonds qui doivent gĂ©rer les revenus (revenus d’intĂ©rĂȘts) de chaque investisseur en fonction du montant investi et de la pĂ©riode pour laquelle cet investisseur a Ă©tĂ© impliquĂ© dans le prĂȘt.

Il existe peu de logiciels pouvant gĂ©rer de telles complexitĂ©s, et bien que des feuilles de calcul puissent ĂȘtre créées pour rĂ©soudre une partie du problĂšme, le temps requis pour calculer les intĂ©rĂȘts courus ou payĂ©s ainsi que la distribution aux investisseurs implique souvent un travail de plusieurs jours, sans parler des erreurs possibles.

Le calcul de l’intĂ©rĂȘt est la premiĂšre partie de l’équation, suivi de la prĂ©paration des Ă©tats des compte, un processus qui devient long et ardu sans les outils appropriĂ©s.

Un logiciel de gestion des investisseurs Ă  la rescousse !

La bonne nouvelle : il existe des solutions ! Le Gestionnaire de PrĂȘts Margill, logiciel de classe mondiale et vendu dans plus de 40 pays, propose un module Investisseur hautement sophistiquĂ© spĂ©cialement créé pour gĂ©rer les investissements irrĂ©guliers, les dĂ©sinvestissements (oui, c’est un mot!), les paiements en intĂ©rĂȘt et capital et bien sĂ»r, le calcul de la distribution des revenus par investisseur.

Voici un exemple et incluons quelques difficultés facilement résolues


Emprunteur ABC inc. bĂ©nĂ©ficie d’un crĂ©dit de 1 250 000 (pouvant ĂȘtre $, €, ÂŁ, peu importe) Ă  un taux de 12% annuellement pendant 12 mois. Les investisseurs reçoivent Ă©galement ce rendement dans le prĂȘt participatif/syndiquĂ©.

  • Si les investisseurs devaient recevoir un rendement infĂ©rieur au taux d’intĂ©rĂȘt chargĂ© Ă  l’emprunteur, ce taux infĂ©rieur serait inscrit, ou, lors de la production de rapports, un rapport ou un relevĂ© personnalisĂ© spĂ©cial pourrait ĂȘtre créé pour tenir compte de l’écart ou des revenus rĂ©servĂ©s Ă  l’Administrateur du fonds.

Nous utiliserons l’intĂ©rĂȘt composĂ©, mensuellement (nous aurions pu faire le calcul en intĂ©rĂȘt simple ou en intĂ©rĂȘt composĂ© Ă  une autre frĂ©quence, telle annuelle, semestrielle ou autre). Nous utiliserons Ă©galement la mĂ©thode bancaire, nommĂ©e mĂ©thode du Taux effectif. Le comptage de jours sera le plus prĂ©cis : RĂ©el/RĂ©el – aurait aussi pu ĂȘtre RĂ©el/365, 30/360 ou RĂ©el/360.

ABC doit payer les intĂ©rĂȘts courus Ă  chaque mois.

  • Premier retrait de 300 000 le 2 fĂ©vrier 2019
  • 5 investisseurs souhaitent financer ce premier retrait :
  • Fonds A : 90 000
  • Fonds B : 75 000
  • Fonds C : 55 000
  • Fonds D : 40 000
  • Fonds E : 40 000

Avance de prĂȘt initial de 300 000 :

Premier paiement d’intĂ©rĂȘts prĂ©vu le 1er mars 2019. Le total des intĂ©rĂȘts courus est de 2892,34. Les intĂ©rĂȘts courus et la partie pour chacun des investisseurs sont automatiquement calculĂ©s. Nous attribuons Ă  tous les fonds (les investisseurs dans ce cas). Les intĂ©rĂȘts sont calculĂ©s au prorata pour chaque investisseur.

Ces paiements d’intĂ©rĂȘt peuvent Ă©galement ĂȘtre affichĂ©s en masse via l’outil Mise Ă  jour de paiements (voir ci-dessous).

ÉvĂ©nement spĂ©cial (rĂ©affectation du capital) :

  • Fonds C : Retrait de 25 000 le 12 avril
  • Fonds A : Remplace Fond C pour 25 000 le mĂȘme jour

Réaffectation du Fonds C au Fonds A :

Les paiements des intĂ©rĂȘts du 1er mai et du 1er juin sont affichĂ©s avec l’outil Mise Ă  jour de paiements. Cet outil peut afficher des paiements d’intĂ©rĂȘt pour un ou plusieurs centaines de prĂȘts, en quelques secondes.

Cet exemple n’a qu’un seul prĂȘt mais ordinairement nous verrions tous les prĂȘts du portefeuille…

Nous pouvons voir comment le paiement des intĂ©rĂȘts de 3003,24 a Ă©tĂ© appliquĂ©. Les rapports peuvent montrer les totaux complets du portefeuille pour chaque investisseur / fonds :

L’emprunteur fait un deuxiĂšme retrait (l’opĂ©ration n’est pas montrĂ©e dans les images ci-dessous puisque la simple recette a Ă©tĂ© expliquĂ© ci-dessus
) :

  • DeuxiĂšme retrait de 250 000 le 17 juin 2019
  • Fonds E : 100 000
  • Fonds F : 100 000
  • Fonds G : 50 000
  • Fonds C : Retrait de l’investissement au complet (30 000) le 2 juillet
  • Fonds E : Remplace Fonds C, Ă  la mĂȘme date

L’emprunteur hĂ©rite d’un oncle riche et rembourse 65 250 le 25 juillet. Les intĂ©rĂȘts impayĂ©s sont d’abord remboursĂ©s et le solde paie le capital. Le paiement aurait Ă©galement pu aller Ă  100% au capital avec l’option « Capital seulement ».

En bas de la fenĂȘtre, on peut voir la rĂ©partition par fonds. On remarque que le Fonds C avait un solde de 0,00 mais un solde d’intĂ©rĂȘts de 10,02 qui sera remboursĂ© avec le paiement de 65 250.

Finalement, l’oncle riche n’a pas laissĂ© assez Ă  ABC donc il a besoin de plus d’argent (ces ajouts et le paiement des intĂ©rĂȘts au 1er de chaque mois ne sont pas montrĂ©s ici puisque nous sommes maintenant experts dans l’ajout de ces transactions 😉) :

  • TroisiĂšme retrait de 600 000 le 3 octobre 2019
  • Fonds A : 200 000
  • Fonds E : 150 000
  • Fonds H : 175 000
  • Fonds I : 75 000

Pour le paiement du 1er novembre qui devait payer les intĂ©rĂȘts courus (10 506,48), ABC ne peut en payer que 1000 (voir ci-dessous).

Le paiement des intĂ©rĂȘts du 1er dĂ©cembre serait alors beaucoup plus Ă©levĂ© pour couvrir les intĂ©rĂȘts courus et en retard pour un total de 20 479,77.

La construction est maintenant complĂ©tĂ©e et le 18 janvier 2020, ABC dĂ©cide de ne rembourser que 250 000. L’Administrateur dĂ©cide que Fonds A sera remboursĂ© en premier.

Les intĂ©rĂȘts non payĂ©s (1653,76) sont d’abord remboursĂ©s Ă  Fonds A exclusivement :

Le solde du paiement, 248 346,24, est ensuite versĂ© en capital au Fonds A exclusivement – choix « Capital seulement » :

Finalement, le prĂȘt en entier est remboursĂ© le 14 fĂ©vrier 2020. Tous les intĂ©rĂȘts sont payĂ©s aux investisseurs ainsi que le capital portant le solde du prĂȘt de 844 402,41 Ă  0,00 avec le bouton « Remboursement »:

Calendrier de paiements final :


Plusieurs autres options sont également disponibles dans le module, telles que :

  • Ajustements non monĂ©taires du capital et des intĂ©rĂȘts
  • Transferts partiels ou complets du capital et des intĂ©rĂȘts de l’ancien prĂȘt vers le nouveau prĂȘt
  • Mauvaises crĂ©ances

Un prĂȘt peut inclure des dizaines d’investisseurs et un portefeuille de centaines d’investisseurs.


Le module Rapports permet la production de rapports Ă  n’importe quelle date et n’importe quelle pĂ©riode pour tous les investisseurs / Fonds :

  • Tous les types de transactions (capital prĂȘtĂ©, paiements en espĂšces, rĂ©affectations, transferts, ajustements, crĂ©ances irrĂ©couvrables)
  • Solde en capital
  • IntĂ©rĂȘts courus
  • RelevĂ©s de comptes personnalisĂ©s

Les rapports sont produits sous forme de feuilles de calcul (Excel) ou en format PDF.


À noter : ce module ne peut pas inclure de frais. Il est destinĂ© Ă  calculer le rendement de chaque investisseur. Un deuxiĂšme type de prĂȘt pour les interactions avec l’emprunteur pourrait inclure des frais supplĂ©mentaires (frais administratifs, pĂ©nalitĂ©s automatiques, etc.).


Autres dĂ©veloppements rĂ©cents (hiver 2022) : Des taux d’intĂ©rĂȘt variables peuvent ĂȘtre insĂ©rĂ©s dans le module. Auparavant le taux devait ĂȘtre fixe.


Pour de plus amples renseignements ce sur module spĂ©cial, contactez le Service Ă  la clientĂšle de Margill : [email protected] ou appelez le 450-621-8283.


Notes des États de ligne utilisĂ©s :

État de ligne (nom original) Nom recommandĂ© ou raison
Add. Princ 2 Additional Principal (Advance)
Paid Pmt 2 Payment or Payoff
Principal Paid Reallocation Pmt, Principal Paid, Principal Adjustment Reduce
Add. Princ 3 Reallocation Principal
Add. Princ 4 Transfer in Principal
Paid Pmt 5 Transfer Out
Paid Pmt 4 Bad dept
Interest Charged Transfer In interest
Interest Paid Interest Adjustment Reduce
Interest Charged 2 Interest Adjustment Add
Add. Princ 5 Principal Adjustment Add
Infomation no Impact Information Line
Rate Change Rate Change

Dans le Gestionnaire de PrĂȘts comment afficher toutes les modifications qui ont Ă©tĂ© faites par un utilisateur Ă  une date donnĂ©e?

Question : Comment afficher toutes les modifications qui ont été faites par un utilisateur à une date donnée?

Réponse :

Afficher et choisir tous les Dossiers dans la fenĂȘtre Principale (Ctrl A).

Sous Outils > Divers > « Afficher l’historique des changements pour les Dossiers sĂ©lectionnĂ©s ».

Inscrire la ou les dates :

 

L’on peut voir les numĂ©ros de Dossiers, le nom d’utilisateur qui a fait la modification, date et heure de la modification, la description de la modification et les donnĂ©es avant et aprĂšs.

Seules les modifications par rapport au prĂȘt seront affichĂ©es – si par exemple, l’adresse d’un Emprunteur a Ă©tĂ© modifiĂ©e, celle-ci ne sera pas affichĂ©e.

Comment crĂ©er un prĂȘt avec moratoire sur le capital pour les 6 premiers mois?

Comment crĂ©er un prĂȘt avec moratoire sur le capital pour les 6 premiers mois?

Exemple: PrĂȘt de 5 ans (60 mois)  de 50 000 dont les 6 premiers mois sont en moratoire de capital. Inscrire ces donnĂ©es dans la fenĂȘtre DonnĂ©es puis Calculer :

Dans le Calendrier de paiements, surligner les 6 premiĂšres lignes > bouton droit de la souris > Paiement(s) > Paiement de l’intĂ©rĂȘt seulement :

Parce que les 6 premiĂšres lignes ne paient que de l’intĂ©rĂȘt, le solde final du prĂȘt (5 ans) devient 5698.90.

Nous avons deux options :

Option 1. Recalculer le paiement pour les 54 mois restants pour arriver Ă  un solde = 0.00

Surligner les 54 lignes > bouton droit de la souris > Paiement(s) > Ajuster paiements pour solde = 0.00 :

Nous avons ainsi l’Ă©chĂ©ancier complet :

J’avais aussi cochĂ© (puis dĂ©cochĂ©) en fin de calendrier, Ă  gauche, l’option Solde = 0,00 afin d’ajuster mon dernier paiement pour arriver au solde de 0,00.

 

Option 2. Au lieu de recalculer le paiement des 54 paiements restant (total 5 ans), nous dĂ©sirons ajouter 6 mois de plus au prĂȘt (donc 5 ans et demi) :

Appuyer sur ce bouton Ă  droite du Calendrier (ou bouton droit de la souris)

La date s’ajuste automatiquement au prochain paiement rĂ©gulier; changer Ă  6 paiements.

Avec un Ă©chĂ©ancier rĂ©gulier et cet ajout de 6 lignes avec paiement normal, je serais arrivĂ© Ă  un solde = 0,00 (ou Ă  quelques sous prĂšs) mais pusique mon premier paiement n’Ă©tait pas exactement un mois aprĂšs la date de dĂ©but, je me retrouve avec un solde de 100,58. Je dois ainsi ajuster les paiements pour Solde = 0,00

Le paiement augmente légÚrement à 949.30 (dernier paiement de 949.24) poru donner un solde de 0,00 et échéancier complet de 66 mois.

La gestion de prets avec Excel ? Pieges et alternatives

Je suis un grand fan du logiciel Excel. À mon avis, c’est l’un des logiciels les plus utiles et importants sur le marchĂ©. J’ai commencĂ© Ă  utiliser des feuilles de calcul voilĂ  bien des annĂ©es avec Lotus 123, un excellent outil qui a perdu la bataille contre le gĂ©ant Microsoft. Excel peut ĂȘtre utilisĂ© de multiples façons et chez Margill, nous l’utilisons couramment.

Avant de migrer vers le Gestionnaire de PrĂȘts Margill, plusieurs – voire la majoritĂ© – de nos clients gĂ©raient leurs prĂȘts, hypothĂšques, crĂ©dit-baux, marges de crĂ©dit avec Excel. Parmi nos grands clients, plusieurs utilisaient Excel pour traiter des centaines de millions de dollars et cela fonctionnait relativement bien. Excel est gĂ©nial pour sa flexibilitĂ© et sa puissance permettant de manuellement adapter un prĂȘt Ă  des situations trĂšs particuliĂšres.

Les feuilles de calcul ont cependant des inconvĂ©nients majeurs et, en tant que responsable de la migration des clients d’Excel vers le Gestionnaire de PrĂȘts, j’ai eu le plaisir de voir des centaines de feuilles de calcul et les inconvĂ©nients qui en rĂ©sultent. Voici ce que j’ai pu observer au fil des annĂ©es :

1. Éventuellement, il y a trop de prĂȘts

Bien qu’Excel puisse faire un travail acceptable pour un nombre limitĂ© de prĂȘts, quand il y en a trop, la quantitĂ© de donnĂ©es devient trop Ă©levĂ©e et les Ă©chĂ©anciers (de paiements) deviennent ingĂ©rables. Trouver les donnĂ©es et les mettre Ă  jour devient mission impossible.

2. PrĂȘts irrĂ©guliers et paiements manquĂ©s / en retard / partiels

Une des lacunes majeures d’Excel se trouve dans la gestion des paiements manquĂ©s, en retard ou partiels. Excel convient bien pour les paiements rĂ©guliers lorsque ceux-ci sont payĂ©s tels que prĂ©vus, sur la base du contrat de prĂȘt (exemple : 60 paiements de 500,00 $ le 1er de chaque mois). Lorsque les paiements ne sont pas effectuĂ©s tel que prĂ©vu, la mise Ă  jour de la feuille de calcul devient tout un dĂ©fi! De plus, la mise Ă  jour manuellement de quelques dizaines de prĂȘts peut prendre des heures et quelques centaines, une journĂ©e entiĂšre. Le processus de gestion des paiements devrait prendre des minutes et non des heures!

En ce qui a trait aux marges de crĂ©dit ou lorsque les paiements ne sont pas dĂ©finis Ă  l’avance, Excel n’est pas le logiciel idĂ©al. Essayez d’importer 500 nouveaux paiements ou des avances en capital Ă  diverses dates pour plusieurs prĂȘts. Dans Excel, d’aprĂšs mon expĂ©rience, ceci ne peut se faire que manuellement, et non en lot. Un bon logiciel de prĂȘts permet facilement l’importation de ces paiements et avances ad hoc et le calcul d’intĂ©rĂȘt s’actualise en quelques secondes.

3. Taux d’intĂ©rĂȘt variables

Pour les prĂȘts basĂ©s sur le taux d’escompte ou LIBOR, par exemple, nous avons Ă©tĂ© chanceux au courant des derniĂšres annĂ©es puisque les taux Ă©taient assez stables, rendant ainsi les choses plus ou moins faciles Ă  gĂ©rer via Excel. Maintenant que les taux de rĂ©fĂ©rence augmentent plus rĂ©guliĂšrement, la mise Ă  jour des prĂȘts avec Excel reprĂ©sente un vĂ©ritable dĂ©fi puisque les taux doivent ĂȘtre mis Ă  jour manuellement, prĂȘt par prĂȘt. Un bon logiciel de gestion de prĂȘts permet la mise Ă  jour en lot.

Souvent, lorsque des prĂȘts comprennent un moratoire de capital (paiement de l’intĂ©rĂȘt seulement) et que les intĂ©rĂȘts sont calculĂ©s en tenant compte d’un taux de rĂ©fĂ©rence, lorsque le taux d’intĂ©rĂȘt change, les paiements doivent ĂȘtre ajustĂ©s. Peu importe le volume de prĂȘts, ceci devient ingĂ©rable avec Excel car, selon mon expĂ©rience, on ne peut facilement demander Ă  Excel d’ajuster le paiement afin de ne payer que les intĂ©rĂȘts. Il existe certainement un moyen de programmer une macro spĂ©ciale pour ce faire, mais encore une fois, ce n’est pas facile. D’ailleurs, trĂšs peu de logiciels de prĂȘts offrent cette option sophistiquĂ©e.

4. Les données ne se trouvent pas facilement

Lorsque l’on fait une dĂ©mo de Margill ou une importation de donnĂ©es, nous avons l’occasion d’examiner beaucoup de feuilles Excel des clients. La recherche d’un simple prĂȘt dans ces feuilles est souvent un grand dĂ©fi! Mauvais dossier, mauvaise feuille de calcul, mauvais onglet
 Bref, vous comprenez
 Trouver le bon prĂȘt devrait prendre au plus quelques secondes, non pas une minute!

5. Les erreurs de calculs

Tout utilisateur de feuilles de calcul en comprend les risques. Excel est un logiciel formidable, mais les erreurs humaines constituent un problĂšme majeur puisqu’il offre une grande souplesse. Cette souplesse est cependant accompagnĂ©e par un risque important d’erreurs. De nombreuses Ă©tudes ont Ă©tĂ© rĂ©alisĂ©es au fil des annĂ©es pour tenter d’évaluer les montants perdus (ou gagnĂ©s par une autre personne) en raison des erreurs humaines. Ce mĂȘme risque d’erreur s’applique Ă  la gestion des prĂȘts avec Excel.

Un excellent article peut ĂȘtre consultĂ© ici sur le sujet (en anglais) : Excel errors: How Microsoft’s spreadsheet may be hazardous to your health

6. Facturation de frais quand le paiement est manquant

J’ai constatĂ© qu’un grand nombre de prĂȘteurs professionnels incluent dans leurs contrats, une clause qui stipule que des frais seront facturĂ©s Ă  l’emprunteur pour des paiements en retard ou manquĂ©s. Étant donnĂ© la difficultĂ© d’ajouter ces frais dans une feuille Excel, c’est-Ă -dire l’ajout manuel Ă  chacun des prĂȘts, malheureusement, les frais ne sont pas toujours facturĂ©s et finissent par ĂȘtre un manque Ă  gagner. Pire encore, voyant qu’il n’est pas pĂ©nalisĂ©, l’emprunteur n’est pas encouragĂ© Ă  changer ses mauvaises habitudes.

Des solutions de haute qualitĂ© de gestion des prĂȘts devraient comporter des outils permettant l’ajout automatique de frais de retard ou de non-paiement. De plus, le client devrait ĂȘtre avisĂ© automatiquement par courriel ou par message texte, quelques jours avant, qu’un paiement sera prĂ©levĂ© dans son compte de banque (pour ceux qui optent pour les paiements prĂ©autorisĂ©s) ou qu’un chĂšque doit ĂȘtre fait Ă  une date prĂ©cise.

7. Obtenir les données comptables pour des dates précises

Irritant majeur dans Excel : obtenir les donnĂ©es comptables/financiĂšres pour une pĂ©riode prĂ©cise. La plupart des entreprises font des rapports Ă  chaque mois ou Ă  chaque trimestre, en fonction du mois de calendrier civil. Lorsque les paiements sont dus et payĂ©s le 1er de chaque mois, il est relativement facile d’obtenir les intĂ©rĂȘts courus et les soldes du 1er Ă  la fin du mois avec Excel. Cependant, les paiements ne sont pas tous payables ou payĂ©s le 1er de chaque mois ou de chaque trimestre. Prenons un exemple : un prĂȘt comprenant des paiements le 7iĂšme jour de chaque mois. Je dois faire un rapport du 1er, Ă  la fin du mois. Avec des paiements Ă  des dates diffĂ©rentes, Excel n’est tout simplement pas en mesure de rĂ©cupĂ©rer les intĂ©rĂȘts et les soldes courus pour un mois civil (ou un trimestre ou une annĂ©e), Ă  moins d’insĂ©rer une ligne Ă  la fin du mois divisant les intĂ©rĂȘts en deux pĂ©riodes du 1er au 7 et du 8 au 31, par exemple. L’ajout de telles lignes dans des centaines de prĂȘts entrainera certainement l’épuisement
 ou pire encore !

Un logiciel de gestion de prĂȘts de haute qualitĂ© n’a aucun besoin de ces « lignes de rapports », car le moteur de calcul simulera automatiquement le dĂ©but et la fin du mois, vous permettant ainsi de rĂ©cupĂ©rer toutes les donnĂ©es pour n’importe quelle pĂ©riode dĂ©sirĂ©e.

7a. Distinguer les intĂ©rĂȘts courus et les intĂ©rĂȘts payĂ©s

Dans le mĂȘme ordre d’idĂ©es que le point 7 ci-dessus, Excel ne fait pas facilement la distinction entre les intĂ©rĂȘts courus et les intĂ©rĂȘts payĂ©s. Dans la plupart des feuilles de calcul, souvent il n’existe qu’une seule colonne « intĂ©rĂȘt » qui calcule les intĂ©rĂȘts utilisant une formule d’intĂ©rĂȘt simple ou composĂ©. Or, si un paiement est manquĂ©, les intĂ©rĂȘts s’accumulent mais ne sont pas payĂ©s.

TrĂšs rarement voit-on des feuilles de calcul bien conçues oĂč l’intĂ©rĂȘt non payĂ© se retrouve non seulement dans la colonne de solde du prĂȘt, mais aussi dans une colonne d’intĂ©rĂȘt exigible qui, s’appuyant sur une sĂ©quence de remboursement standard, doit gĂ©nĂ©ralement ĂȘtre remboursĂ© avant le capital. Ajoutez des frais et la feuille de calcul devient un dĂ©sastre car aucune sĂ©quence de remboursement n’a Ă©tĂ© prĂ©vue. Ceci augmente alors considĂ©rablement le travail des comptables aprĂšs coup !

8. Perte d’intĂ©rĂȘt d’un jour et inclusion / exclusion du jour de dĂ©but / fin

Enfin, mon piĂšge prĂ©fĂ©rĂ© que j’ai constatĂ© d’innombrables fois lors de paiements en fin de mois.

On pourrait se demander, un paiement effectuĂ© le 31 dĂ©cembre est-il payĂ© le matin, donc Ă  0h00, ou Ă  la fin de la journĂ©e Ă  minuit (24h00)? Personne ne se pose rĂ©ellement cette question puisque le paiement est simplement payĂ© Ă  un moment quelconque de la journĂ©e (10h00, juste aprĂšs le dĂ©jeuner, 16h00, qui sait
 personne s’en soucie
). Personne n’entre l’heure du prĂȘt ou du paiement, mais plutĂŽt une date, puisque les intĂ©rĂȘts ne sont pas calculĂ©s sur une base horaire, mais bien sur une base quotidienne. Un logiciel doit, lui, obligatoirement supposer qu’un prĂȘt est dĂ©caissĂ© ou un paiement reçu en dĂ©but ou en fin de journĂ©e pour tenir compte d’une journĂ©e complĂšte d’intĂ©rĂȘt.

Selon les normes de l’industrie, lorsqu’un prĂȘt est dĂ©boursĂ©, les intĂ©rĂȘts sont calculĂ©s le jour oĂč l’argent est prĂȘtĂ© mais aucun intĂ©rĂȘt n’est calculĂ© pour la date de la fin du prĂȘt. Ainsi, pour un prĂȘt dĂ©butant le 1er fĂ©vrier (avec le premier paiement au 1er mars) et avec un paiement final 12 mois plus tard, les intĂ©rĂȘts commencent le 1er fĂ©vrier Ă  0h00, mais aucun intĂ©rĂȘt n’est calculĂ© Ă  la date de fin du prĂȘt du 1er fĂ©vrier prochain (paiement #12). Donc, mĂȘme si un solde existe Ă  la date de fin du prĂȘt, aucun intĂ©rĂȘt ne sera rapportĂ© pour cette journĂ©e. Voyons ceci d’une façon plus simple : une somme prĂȘtĂ©e le 1er fĂ©vrier et remboursĂ©e le 2 fĂ©vrier aurait l’intĂ©rĂȘt d’un jour, et non de deux. Un prĂȘt du 1er fĂ©vrier au 1er fĂ©vrier de la mĂȘme annĂ©e, eh bien, n’aurait probablement aucun intĂ©rĂȘt! Combien de jours y a-t-il entre le 1e fĂ©vrier au 1er fĂ©vrier ? Dans mon livre Ă  moi, c’est zĂ©ro.

Donc, un paiement au 31 dĂ©cembre est effectivement payĂ© en dĂ©but de journĂ©e, et non Ă  minuit. Je nomme cette heure 0h00+. Dans Excel, si le 31 dĂ©cembre est inscrit comme date de paiement, vous souhaitiez peut-ĂȘtre qu’il soit payĂ© Ă  minuit, mais il est en fait payĂ© Ă  0h00 et devrait donc rĂ©duire le solde de ce montant au dĂ©but de la journĂ©e et non Ă  la fin. Le solde indiquĂ© sur cette ligne de paiement dans Excel est donc celui du 31 Ă  0h00 et non Ă  24h00 (minuit). Il en va de mĂȘme pour les intĂ©rĂȘts calculĂ©s : Ă©galement au 31 Ă  0h00 et non Ă  24h00 (minuit). Donc, en s’appuyant sur le paiement de cette ligne, les intĂ©rĂȘts courus pour ce dernier jour (le 31) sont erronĂ©ment ignorĂ©s et le solde que nous voulons au 31 Ă  24h00 est faux. Afin d’obtenir les bons montants avec Excel, une ligne doit ĂȘtre insĂ©rĂ©e dans la feuille au 1er du mois suivant afin de calculer les intĂ©rĂȘts courus de la journĂ©e du 31. Encore une fois, l’ajout manuel de lignes supplĂ©mentaires devient impraticable dans un portfolio de quelques dizaines ou centaines de prĂȘts dans Excel. De plus, chaque opĂ©ration manuelle entraĂźne un risque supplĂ©mentaire d’erreur.

Votre opinion…

Vous avez fait face Ă  des problĂšmes avec des feuilles de calcul pour gĂ©rer vos prĂȘts? Faites-le moi savoir. Il me fera plaisir de partager vos histoires sur ce blogue.

Vous voulez remplacer Excel par un logiciel de gestion de prĂȘts performant ?

Vous n’en pouvez plus de gĂ©rer vos prĂȘts avec Excel? Il existe plusieurs bonnes solutions sur le marchĂ© mais en tant qu’employĂ© chez Margill, je me permets de vous recommander « objectivement » ? notre produit, Gestionnaire de PrĂȘts Margill. Il offre une grande flexibilitĂ© et prĂ©cision !

Comment changer les paiements de chacun des mois pour que mon solde de prĂȘt arrive Ă  0 $? RĂ©-amortissement…

Question :

Je cherche comment changer les paiements de chacun des mois pour que mon solde de prĂȘt arrive Ă  0 $.

Il y avait un moratoire sur la dette donc j’ai changĂ© les paiements Ă  0$ pour 6 mois et ensuite j’aimerais que ma cĂ©dule arrive Ă  0$ mais que ma date d’Ă©chĂ©ance reste la mĂȘme, donc changer les paiements mensuels. Mais comment dois-je faire pour que cela se fasse?
Réponse :

Vous voulez donc, disons, « rĂ©-amortir » le prĂȘt…

Fort simple grĂące au bouton droit de la souris.

  1. Vous choisissez les lignes dont le paiements doivent ĂȘtre ajustĂ©s, bouton droit de la souris.
  2. X sera 0,00 et voilà en 30 secondes les paiements sont recalculés